【企業合規】合規組織體系管理制度

發布日期：2024-03-31

合規組織體系包括決策層(董事會、監事會、合規管理委員會)、管理層(合規負責人、部門經理、合規專員)、執行層(企業全體成員)。

一、合規決策層

企業的決策層是企業合規管理體系的最高權力機構，對企業管理體系負最終責任。企業決策層主要包括“三會”,即董事會、監事會、合規管理委員會。

(一)董事會的合規管理職責

1.批準企業合規管理戰略規劃、基本制度和合規報告。

2.審核發布并推動完善合規管理體系。

3.決定合規管理委員會、合規部門設置以及合規管理負責人的任免，聽取并審議合規管理委員會工作計劃、工作報告。

4.研究決定合規管理有關重大事項。

(二)監事會的合規管理職責

1.監督董事會的決策與流程是否合規。

2.監督董事和高級管理人員合規管理職責履行情況。

3.對引發重大合規風險負有主要責任的董事、高級管理人員提出罷免建議。

4.向董事會提出撤換公司合規管理負責人的建議。

(三)合規管理委員會的合規管理職責

1.建立合規管理戰略，明確合規管理目標。

2.建立和管控合規管理部門的組織架構、工作計劃、財務預算以及權責履行情況。

3.審查合規管理體系、各項管理制度、風險識別與評估報告、分項合規報告等。

4.聽取合規管理工作匯報，指導、監督、評價合規管理工作，包括管理層反饋。

5.管控針對企業、董事、高管、員工或者聘用外部機構開展的重大內外部合規調查。

6.提出對董事或者監事合規審查預案，提交監事會、董事會或者股東大會討論決定，并按照權限決定對有關違規人員的處理事項。

二、合規管理層

(一)合規負責人(首席合規官CCO)的職責

合規負責人是合規管理部門的負責人，獨立于企業內部其他職能部門，并與其他部門負責人一起合作，促進合規管理體系的建立和實施，以確保企業所有部門的合規性。合規負責人的主要管理職責包括：

1.貫徹執行企業決策層對合規管理工作的各項要求，全面負責企業的合規管理工作，確保合規管理與合規目標保持一致。

2.負責合規風險識別與評估，制定符合企業內部要求和外部要求的企業合規管理制度，并構建有效運行的合規管理體系。

3.協調合規管理與企業各項業務之間的關系，確保合規管理制度得以認真執行。

4.定期組織并且實施合規審查，監測企業合規管理制度的落實情況，并進行有效性評估，及時解決合規管理中出現的重大問題。

5.負責收集合規管理反饋信息，監測企業內部與外部環境變化，及時調整并完善符合新要求的合規管理體系。

6.負責舉報信息的搜集與處理，主持內部調查程序，形成調查處理報告。

7.負責應對外部調查，確保調查程序中企業應對調查的合規性。

8.領導合規管理部門，加強合規管理隊伍建設，做好人員選聘培養，監督合規管理部門及各部門合規專員認真有效地開展工作。

(二)部門經理的職責

1.起草部門合規管理制度草案，全力配合合規負責人制定部門合規管理制度。

2.嚴格執行合規管理計劃，確保合規管理制度得到有效實施。

3.按照合規計劃制定本部門合規管理實施方案，確保合規要求融入業務領域。

4.積極組織和支持合規培訓，培養部門員工合規意識，指導部門員工執行合規管理各項規定。

5.鼓勵部門員工提出合規問題并給予支持，及時發現、糾正、上報部門內部不合規行為，排除任何形式的報復行為。

6.積極參與管理和解決本部門不合規問題。

7.具有本部門合規專員提名權。

(三)合規專員的職責

為保證每個職能部門履行合規義務，企業可在每個部門單獨設置合規專員崗位，主要職責為：

1.合規專員受合規管理部垂直領導，保證合規管理的獨立性。

2.負責擬訂合規管理制度草案提交給合規負責人，各部門合規專員負責本部門內部的合規管理制度草案擬訂。

3.負責貫徹落實各項合規管理制度，包括對員工進行合規文化培訓、風險防范報告、內部控制實施、合規記錄、記錄文件保管，等等。

4.合規負責人交辦的其他事項。

三、合規執行層

任何部門和個人都是合規管理制度的執行主體，上到董事、高級管理人員、監事，下到普通員工。